Tartós befektetési számla

• Hirdetmény - A Tartós Befektetési Betétszámlák kamatairól és költségeiről (Érvényes: 2010.07.19-től)
• Hirdetmény - A Tartós Befektetési Betétszámlán elérhető lekötött betétekről (Érvényes: 2011.12.21-től)

A 2010-es évi SZJA változtatásokkal egyedülálló lehetőséget kínálunk Önnek:

·        a Tartós Befektetési Számlával a hosszú távú befektetések hozamai adómentesen, illetve kedvezményes adókulccsal realizálhatóak.  

A Tartós Befektetési Számlával Ön egy megtakarításra szolgáló forintszámlát nyit, amelyen az elhelyezett megtakarításai után fizetendő kamatadóra vonatkozó adózás kedvezőbbé tehető. 

Kinek ajánljuk? 

• azoknak, akik hosszú távon kívánnak takarékoskodni (3-5 év),
• akik élni szeretnének azzal a lehetőséggel, hogy megtakarításaik után keletkezett kamatadót nem, vagy annak csak felét kell kamataik után megfizetniük,

Adókedvezmények és azok feltételei 

A tartós befektetési számlán, a számla nyitásától kezdve a keletkezett tőkejövedelmek:  

• Kamatadó mentesek, ha Ön megvárja az 5 éves lekötési időszak végét.
• 10%-os adó terheli, ha a lekötési időszak indulását követően 3 évet meghaladóan, de az 5 éves időszak vége előtt kerül kivonásra a befektetés, illetve a 3. év végén történő részkivétel esetén a kivett részre vonatkozóan.
• 16%-os adó terheli, ha 3 éven belül történik a megtakarítás kivonása a Tartós Befektetési Számláról.

Számlanyitás, számlavezetés 

• Egy pénzügyi szolgáltatónál egy évben egy Tartós Befektetési Betétszámla nyitható.
• A betétes számlák között nincs átjárási lehetőség, de az adott számlákon belül Ön szabadon rendelkezhet betéteiről.
• A számlavezetési idő két időszakra osztható:
  A befizetési időszak a számla megnyitásától kezdődően az adott év december 31-ig tart. Ez idő alatt tetszőleges alkalommal teljesíthető befizetés a számlára, valamint le is köthető a már befizetett összeg. Az első befizetéskor minimálisan befizethető összeg 25.000.-Ft.
  A befizetési időszakot követő év január 1-jétől indul a lekötési időszak, amely 3+2 évet foglal magában. A lekötési időszak alatt a számlákra újabb befizetés nem történhet.

Pénzkivonás, részkifizetés, megszüntetés 

• Pénzkivonás a számláról részleteiben nem lehetséges, az mindenképp a szerződés megszakításával és a számla megszüntetésével jár, és a számlanyitástól eltelt időszak szerinti adó megállapítási és fizetési kötelezettségek a teljes befektetett összeg hozamaira vonatkoznak.
• A 3. lekötési év végén van lehetőség a megtakarítási állomány egy részét kivonni, de a fennmaradó állománynak a minimum 25.000,- forint értéket el kell érnie. Ekkor Ön hozzáférhet befektetéseinek egy részéhez anélkül, hogy meg kellene szüntetnie számláját, és a számla teljes összegére megfizetnie az adót.
• Természetesen nem számít pénzkivonásnak, ha a számlán belüli portfolióátrendezésről van szó, Ön szabadon rendelkezhet betétlekötésről vagy feltörésről. (Az időközben realizált kamatokat sem lehet kivonni.)
• Az 5 lekötési év eltelte után lehetőség van új 3+2 éves tartós befektetési szerződés kötésére a teljes összeggel (tőke+hozam), ekkor az újabb lekötési időszak (3+2 év) befizetési időszak nélkül indulhat.

Az adózás további szabályai 

• A kedvezményes adózás már a betétgyűjtési időszakban elért hozamra is vonatkozik.
• A számlán elért jövedelem esetében Önnek az adót minden esetben önadózással kell megállapítani, bevallani és megfizetni, a Takarékszövetkezet által adott igazolás alapján, akkor is, ha a megnyitott számla már a betétgyűjtési időszakban felmondásra kerül.